티스토리 뷰
올해도 얼마 남지 않았습니다. 연말정산의 시기가 다가오고 있는데요, 연말정산은 1월이지만 준비는 지금부터 하셔야 조금이라도 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
맞벌이 부부라면 올해가 가기전에 준비 잘 하셔서 부부 합산 세액공제297만원 꼭 챙기세요~
연말정산은 근로소득이 있는 사람이면 다 해당 되는데요, 국세청 홈택스 홈페이지에서 10월 27일부터 제공하고 있는 연말정산 환급금 미리보기 서비스를 통해 알아보실 수 있습니다.
국세청홈택스 홈페이지 접속→로그인 →장려금.연말정산.전자기부금→편리한 연말정산→(근로자용)연말정산 미리보기
신용카드 25%비율, 고향사랑 기부금, 교육비, 대중교통, 영화관람비 등 달라진 항목들도 있으니 꼭 확인하셔서 혜택 조금이라도 더 받아가셨으면 좋겠습니다.
이 외에도 미리 준비해두면 연말정산에 도움이 되는게 있는데 바로 연금입니다.
연금에 가입하면 연말정산 혜택도 받고 노후 대비도 가능하다고 하니 평소에 관심 있었던 분들은 집중해서 보시기 바랍니다.
올해 부터 연말정산 시 연금계좌 공제한도가 600만원으로 늘었습니다. 중복 공제 가능한 퇴직연금을 포함하면 최대 900만원까지 공제받을수 있는건데요,
올해가 가기 전 연금계좌에 입금해야 연말정산 시 혜택을 받을 수 있기 때문에 12월 31일까지 준비를 마치셔야 됩니다.
그렇다면 연금이 무엇인지, 연금의 종류는 어떤게 있고 혜택은 무엇인지 간단히 알아보겠습니다.
1.연금이란?
연금은 크게 공적연금과 사적연금으로 나뉩니다. 공적연금은 국민연금이나 직역연금(공무원연금, 사립학교교직원연금, 군인연금, 별정우체국연금 등 특정 직업 또는 자격 요건에 의해 연금 수급권이 발생하는 연금) 처럼 정부가 법제화해 관리하는 영역을 말합니다.
반면 사적연금은 개인적으로 준비하고 관리하는 연금을 말하는데요 '사적'연금은 다른 말로 '개인'연금이라고도 합니다.
개인연금은 세제적격과 세제비적격(머리 아프시죠 ㅋㅋ)으로 나뉩니다. '세제적격'은 연말정산시 세액공제 혜택을 준다는 말로 이해하시면 됩니다.
연금계좌, 연금저축, 연금저축계좌 등으로 헷갈리기 쉽지만 우리가 기억해야 될건 세제적격 개인연금 상품인 연금저축과 IRP(개인형퇴직연금) 입니다.
① 연금저축의 종류, 특징
● 연금저축상품에는 '연금저축신탁' '연금저축보험' '연금저축펀드'등 3가지가 있습니다.
- 연금저축신탁은 과거 은행에서 판매했으나 현재는 신규가입이 불가능합니다.
- 연금저축보험은 보험사 상품으로 보험금을 내듯이 저축 금액을 납부하면 보험사가 알아서 굴려주는 상품입니다.
- 연금저축펀드는 저축할 금액을 납부하면 펀드를 운용하듯이 알아서 굴려주는 계좌라고 오해하는 경우가 있는데 그렇지 않고 이 계좌에 저축된 자금으로 다양한 펀드나 상장지수펀드(ETF)에 투자할 수 있는 상품을 말합니다.
≪ 연금저축보험과 연금저축펀드 비교 ≫
| 항목 | 연금저축보험 | 연금저축펀드 |
| 납부방식 | 정기납부식 | 자유적립식 |
| 운용방법 | 금리연동형 또는 금리 확정형 | 주식형펀드,채권형펀드,상장지수펀드에 투자 |
| 원금보장 | 보장 | 비보장 |
| 사업비/수수료 | 원금대비 사업비 5~10% | 펀드 운용수수료 연 0.5~2% |
| 연금수령 | 확정기간형 또는 종신형 | 확정기간형 |
☞ 연금저축보험과 연금저축펀드 공통점 - 세제 혜택(세액공제, 과세이연, 저율과세 혜택)
- 세액공제란 연간 납부금액(최대 600만원)에 대해 16.5%(99만원) 세액을 공제 해주는 것입니다. 단, 총급여액이 5500만원 초과시에는 세액공제율이 13.2%로 79만2000원까지 공제됩니다. 그리고 이 세제 혜택은 해가 지나면 소급 적용되지 않습니다. 연말에 개인연금 가입 광고가 집중되는 이유가 여기 있습니다.
- 과세이연은 연금저축계좌에서 발생한 투자 수익에 대한 세금(이자나 배당소득세의 경우 15.4%)을 연금 수령 시까지 미뤄주는 것을 말합니다. 세금 낼 돈을 계좌에서 계속 굴릴수 있는 혜택입니다.
- 저율과세는 세율을 기존 15.4%보다 낮은 연금소득세 3.3~5.5%로 낮춰주는 것입니다. 즉 연금저축에 가입해 스스로 개인연금을 준비하는 사람에게 정부가 다양한 혜택을 주겠다는 의미입니다.
☞연금저축보험과 연금저축펀드 차이점
연금저축보험은 매달 일정 금액을 납부하면 보험사가 알아서 관리해줘 편하다는 장점이 있습니다. 하지만 보험사가 수익률 개선 의지가 그리 높지 않고 가입자와 보험사가 생각하는 원금이 다르다는 문제점이 있습니다.
보험사 광고 속 연금저축보험의 공시금리는 시중은행 금리보다 높아 보입니다. 하지만 이 공시금리는 가입자가 낸 금액에서 사업비를 제외한 금액을 원금으로 계산한 금리입니다.
예를 들어 연 1000만원을 연금저축보험에 납부하면 50만~100만원은 보험사가 사업비(사업비는 통상 5~10% 수준으로 알려져있습니다.)로 사용하고 나머지 900만~950만원만 원금이 됩니다. 여기에 공시금리(3% 가정)만큼 이자가 붙으면 1년 후 잔고는 이자 27만원이 불어난 927만원 혹은 28만 5000원이 늘어난 978만 5000원이 됩니다. 내가 넣은 금액보다 줄어드는 것입니다. 연금저축보험 가입 기간이 대략 10년은 돼야 원금 이상 수익이 발생한다고 하는 이유입니다.
연금저축펀드는 저축한 금액을 누가 대신 관리해주지 않습니다. 가입자가 스스로 관리해야 합니다. 다양한 금융상품을 알아보고 가입해야 하니 번거롭고 귀찮게 느껴질 수 있습니다. 또 연 0.5~2% 수준의 운용수수료가 붙습니다.
② IRP
IRP도 연금저축과 마찬가지로 세제적격 상품입니다. 연금저축은 가입 대상에 제한이 없으나 IRP는 근로자만 가입이 가능합니다. 또 연금저축은 연간 600만원까지 세액공제 혜택을 주지만 IRP는 세액공제 한도가 900만원까지입니다.
총급여액이 5500만원 이하는 148만5000원(900만원의 16.5%), 5500만원 초과는 118만8000원(900만원의 13.2%)을 공제 받습니다.
연금저축이 IRP에 비해 가입 가능한 펀드나 ETF가 다양하고 중도 해지 요건 들이 덜 까다롭습니다. 그래서 두가지 계좌를 모두 가져가는 것을 추천합니다. 연금저축 600만원과 IRP 300만원을 합해 총 900만원까지 세액공제도 가능합니다.
이상으로 연금이 무엇인지, 종류와 혜택까지 알아보았습니다. 올해는 세액공제 한도가 지난해보다 300만원 늘어난 900만원까지입니다.
맞벌이 부부시라면 둘이 합쳐 세액공제 금액만 297만원입니다. 평소 연금에 관심 있으셨던 분들이라면 이번기회 잘 활용하셔서 혜택보시길 바랍니다.
한번 더 확인해볼것들↓↓↓
https://richsophy.tistory.com/entry/%EC%97%B0%EB%A7%90%EC%A0%95%EC%82%B0-%ED%99%98%EA%B8%89%EA%B8%88-%EB%AF%B8%EB%A6%AC%EB%B3%B4%EA%B8%B0연말정산 환급금 미리보기 - 올해 달라진 항목들
연말정산 환급금 미리보기
연말정산 시기가 돌아왔습니다. 연말정산이란 내가 더 낸 세금과 덜 낸 세금을 정리해서 돌려받거나 납부하는것을 말하는데요 연말정산기간은 내년 1월이지만, 준비는 올해 연말까지입니다. 지
xn--o80b97d8wfiuj9tz.com
증권사별 연금상품가입 이벤트 알아보기https://sunpotato-99.tistory.com/entry/%EC%97%B0%EB%A7%90%EC%A0%95%EC%82%B0-%EC%84%9C%EB%B9%84%EC%8A%A4-%EC%9D%B4%EB%B2%A4%ED%8A%B8
2023연말정산 서비스 이벤트
연말정산 시기가 돌아왔습니다. 13월의 월급이라 불리는 연말정산, 국세청 홈택스를 통해서 하시면 되는데요 잘 모르겠다 하시는 분들은 증권사의 모바일트레이딩시스템(MTS)으로 '절세' 마케팅
sunpotato-99.tistory.com
